Comprar por Internet: Impuestos y tasas al comprar en el extranjero
Comprar por Internet nos brinda la oportunidad de adquirir productos de cualquier parte del mundo y de cualquier marca, lo cual facilita la tarea de encontrar lo que buscamos. Sin embargo, siempre surge el temor de cuánto se nos cobrará si compramos en un país extranjero. ¿Debemos pagar el IVA? ¿Existen otros impuestos, tasas o aranceles que debamos tener en cuenta? En este artículo explicaremos cómo comprar por Internet y qué es lo que se debe pagar en estos casos.
Compras en la Unión Europea
Realizar compras en países de la Unión Europea es una opción sencilla, ya que el proceso de compra será exactamente igual que si la hiciéramos en nuestro propio país, España. La única diferencia radica en que, generalmente (aunque esto puede depender de la marca y la tienda), tendremos que pagar gastos de envío adicionales. Sin embargo, esto no siempre es así y es posible que al hacer un pedido desde Francia o Italia, los gastos de envío sean gratuitos, lo cual dependerá de la tienda. En cualquier caso, en todas estas compras deberemos aplicar el IVA correspondiente, el cual es el mismo que si compráramos en España.
En cuanto a los aranceles, para las compras dentro de la Unión Europea no será necesario pagarlos, ya que solo debemos hacernos cargo del pago del IVA, al igual que en cualquier otra compra realizada en territorio español. Si recibes un mensaje de texto que te indica que tienes un pago pendiente, asegúrate de verificar que no se trate de una estafa en la que puedan intentar robar tus datos o cobrarte de manera fraudulenta.
Compras en China
A partir del 1 de julio de 2021, las compras realizadas en China están sujetas al pago del IVA. La Unión Europea activó este mecanismo con el objetivo de que todas las compras que lleguen a la Unión Europea estén sujetas al pago de este impuesto.
Es importante tener en cuenta que todos los artículos importados a España pueden ser revisados por los inspectores de aduanas de la Agencia Tributaria, a excepción de algunas categorías como tarjetas, cartas o pequeños documentos personales. Además de aplicarse a las importaciones de países no pertenecientes a la Unión Europea, esta medida también se aplica a los artículos importados desde Ceuta, Melilla o Canarias hacia las Baleares o la Península.
Generalmente, el IVA aplicado en estos casos es del 21%, pero también existen dos tipos reducidos, del 10% y del 4%. Es importante destacar que este impuesto se calcula tanto sobre el valor de las mercancías en aduanas (al cual se le suman los derechos arancelarios, si corresponde), como sobre otros gastos relacionados con los agentes aduaneros. Si importamos desde China, debemos tener en cuenta los siguientes gastos:
- Comisión a los agentes aduaneros.
- Costos de transporte.
- Costos del puerto de destino.
Toda esta información detallada se encuentra en un documento que emite el proveedor o la empresa transportista.
Hasta ahora, podíamos realizar compras en AliExpress u cualquier otra tienda online y estar exentos de impuestos si el pedido era menor a 22 euros en envíos hechos por empresas, y de 45 euros para envíos entre particulares. Además, a partir de los 150 euros se cobraba un arancel. Sin embargo, si el valor de la importación era menor a 22 euros, estábamos exentos de impuestos.
Según datos de la UE, los países miembros pierden alrededor de 7.000 millones de euros al año debido al “fraude del IVA” proveniente de países externos. Solo AliExpress factura en España 2.000 millones de euros al año y registra más de 42 millones de pedidos al año. Además, el gobierno chino permite a ciertos fabricantes locales vender sus productos a un precio más bajo que el del mercado, una práctica conocida como dumping y completamente ilegal en la Unión Europea, por lo que se intenta combatir utilizando impuestos antidumping que pueden llegar hasta el 60%.
Para solucionar este problema, se ha implementado el sistema IOSS, o Import One Stop Shop. En este sistema, el consumidor paga el IVA en el proceso de compra, y es la plataforma o la tienda online la encargada de ingresarlo a Hacienda. Los consumidores no tienen que declarar nada adicional por compras al extranjero, es como si estuvieran comprando dentro de la UE, y son los responsables de las tiendas los que deben hacerlo.
Esta nueva regulación afecta a varias tiendas, principalmente las chinas, como AliExpress, Alibaba, DealExtreme, DHGate, Gearbest y muchas otras. Además, todas las tiendas con facturación que supere los 10.000 euros deben tener un número de IVA en el país correspondiente.
Es importante tener en cuenta que las políticas pueden variar según la tienda. AliExpress, por ejemplo, aplica el IVA en pedidos de menos de 150 euros, pero cuando supera esa cantidad, el proceso de importación se realiza en aduanas con los aranceles correspondientes. Por otro lado, otras empresas optan por enviar desde almacenes ubicados en Europa.
Para pagar los impuestos de las compras realizadas en China, existen tres formas:
- Pagar a la compañía de envíos: Cuando el pedido llega al puerto, las autoridades aduaneras suman los impuestos y se cobran por paquetería.
- Crédito aduanal: Créditos ofrecidos por las autoridades a los importadores para que puedan pagar después de recibir el pedido. En este caso, se paga directamente a las autoridades y no al transportista.
- Impuestos incluidos: El impuesto se incluye en el precio que se paga al proveedor. También conocido como compras DDP.
En Estados Unidos, comprar suele ser menos común que en otros países, pero es una opción. Sin embargo, generalmente se necesita recurrir a servicios de reenvío. Estas son páginas web o compañías que brindan una dirección en Estados Unidos para recibir el pedido y luego reenviarlo a España si la tienda online no ofrece servicio de mensajería internacional o no se puede comprar desde la Unión Europea. Estas páginas también permiten calcular el pago de aduanas al recibir el envío y decidir si vale la pena o no realizar la compra.
En el caso de comprar directamente desde una tienda online, depende de la tienda. Al comprar directamente en Amazon, por ejemplo, se cobra el precio final con los correspondientes gastos de envío, pero no se aplica un impuesto específico por el estado en el que se realiza la compra. Sin embargo, esto puede variar según la tienda. La mayoría de las tiendas ya incluyen el precio final en el que se incluyen los impuestos, pero algunas webs pueden no hacerlo y habría que sumar el impuesto local del estado correspondiente.
Impuestos y aduanas al comprar productos desde fuera de la Unión Europea
Si estás pensando en realizar compras desde fuera de la Unión Europea, es importante que conozcas las regulaciones y los impuestos que aplican en el proceso de importación. Tanto el IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) como los aranceles son parte de los costos que debes considerar al adquirir productos desde países como China.
IVA en las compras desde fuera de la Unión Europea
Según la regla utilizada en China, todos los pedidos que se reciben en la Unión Europea están sujetos al pago de IVA. Este impuesto puede variar dependiendo del tipo de mercancía y si cuenta con una tasa reducida o superreducida. Es importante destacar que el precio final de los productos en las tiendas ya incluirá este impuesto.
Aranceles en las importaciones
Además del IVA, es posible que debas pagar aranceles al importar productos desde fuera de la Unión Europea. Sin embargo, esto dependerá del tipo de producto y no siempre aplicará. También debes tener en cuenta que es posible que debas pagar gastos de gestión que cobran las agencias aduaneras. Estos costos pueden variar y, en algunos casos, puedes optar por realizar la gestión aduanera por tu cuenta.
Para conocer los aranceles específicos y otros impuestos que debas pagar en función del producto y el país de origen/destino, puedes consultar la web de la Comisión Europea en la sección de Fiscalidad y Unión Aduanera. Allí encontrarás información detallada ingresando el origen/destino y el código de la mercancía.
Control aduanero y pagos de impuestos
La aduana es la encargada de registrar y permitir el paso de la mercancía que entra y sale a través de las fronteras de un país. Su objetivo es evitar el tráfico de productos ilegales y asegurar el pago de los impuestos correspondientes. Es importante tener en cuenta que, en ocasiones, los paquetes pueden ser retenidos en aduanas y requerir una revisión, lo cual implica pagar un extra para liberarlos.
En el caso de Aliexpress, una plataforma de comercio online muy popular, es importante destacar que debido a un acuerdo entre China y el Gobierno español, las aduanas en España son ágiles con los pedidos de AliExpress. Sin embargo, desde junio de 2021, todos los envíos desde esta plataforma deben pagar un 21% de IVA (7% de IGIC en Canarias) y los aranceles correspondientes según el importe de la factura de venta. Asimismo, ahora la responsabilidad de pagar estos impuestos y aranceles recae en el vendedor, lo que ha llevado a un incremento en los precios en Aliexpress.
Exención del pago de aranceles
Es importante tener en cuenta que los pedidos con un valor inferior a 150 euros estarán exentos del pago de aranceles, pero deberás abonar el IVA correspondiente, independientemente de su valor.
En resumen, al realizar compras desde fuera de la Unión Europea debes considerar el pago de IVA, aranceles y otros gastos de gestión. Infórmate adecuadamente sobre los impuestos específicos que aplican a tus productos y asegúrate de cumplir con las regulaciones aduaneras para evitar sorpresas desagradables y facilitar el proceso de importación.
Los mejores servicios de envío desde China
Si estás pensando en hacer compras desde China, es importante que elijas el servicio de envío correcto. Hay varias opciones disponibles, pero algunas pueden presentar problemas a la hora de la declaración del IVA y la entrega de tus productos. Aquí te mostraremos cuáles son las mejores alternativas para evitar estos inconvenientes y recibir tus compras sin contratiempos.
1. AliExpress Shipping
Si quieres asegurarte de que tus paquetes lleguen a tiempo y sin problemas, AliExpress Shipping es una excelente opción. Aunque puede ser un poco más costoso que otros servicios, ofrece un seguimiento detallado y una entrega confiable. Además, la empresa se encarga de la declaración del IVA, lo cual evita complicaciones adicionales.
2. DHL
Otra compañía confiable para tus envíos desde China es DHL. Aunque también puede tener un costo más alto que otras alternativas, ofrece un servicio rápido y eficiente. DHL es conocida por su profesionalismo y por garantizar entregas rápidas y seguras. Además, se encarga de la declaración del IVA, evitando cualquier inconveniente adicional.
3. Envíos combinados
Si estás realizando compras de diversos vendedores en AliExpress, una buena opción es optar por el AliExpress Shipping en lugar de otros servicios. Aunque no garantiza que no se cobre el IVA, es menos común que ocurra. Además, combinar envíos te permite ahorrar en costos de envío y recibir tus productos en un solo paquete.
Cuidado con Super Saving, SHUNYOU y China Post
Si bien estos servicios suelen ser más económicos en primera instancia, suelen presentar problemas en el proceso de declaración del IVA a Correos y la entrega puede verse afectada. Es posible que tengas dificultades para recibir tus productos en casa, lo cual puede ser una gran molestia.
En resumen, si quieres evitar problemas y asegurarte de que tus compras desde China lleguen a destino sin inconvenientes, te recomendamos optar por AliExpress Shipping o DHL. Estas empresas ofrecen un servicio confiable y se encargan de la declaración del IVA. Aunque pueden tener un costo mayor, la tranquilidad y seguridad que brindan compensan la inversión.